Moldova consolidează transparența fiscală: instituțiile financiare se pregătesc pentru noile reguli de schimb automat de date

Serviciul Fiscal de Stat al Republicii Moldova a început pregătirile active pentru implementarea standardelor internaționale actualizate privind schimbul automat de informații financiare. Acest subiect a fost în centrul unei ședințe de lucru desfășurate pe 15 iulie, cu participarea reprezentanților sectorului financiar și ai instituțiilor publice.

Despre aceasta informează sfs.md.

Noi cerințe pentru bănci și instituțiile financiare

La reuniune au participat reprezentanți ai Băncii Naționale a Moldovei, ai Asociației Băncilor din Moldova și ai instituțiilor financiare raportoare. Discuțiile s-au concentrat asupra modificărilor legislative legate de aplicarea versiunii actualizate a Standardului Comun de Raportare (CRS), care reglementează schimbul internațional de informații fiscale.

Participanții au analizat impactul noilor prevederi asupra activității instituțiilor financiare și măsurile necesare pentru respectarea la timp a noilor obligații de raportare.

Serviciul Fiscal: sunt necesare schimbări tehnice și organizaționale

Directorul Serviciului Fiscal de Stat, Olga Golban, a subliniat că implementarea standardului actualizat va necesita nu doar modernizarea sistemelor informatice, ci și revizuirea procedurilor interne din sectorul financiar.

Potrivit acesteia, este vorba despre perfecționarea mecanismelor de colectare, verificare și transmitere a datelor, precum și despre identificarea din timp a eventualelor dificultăți care pot apărea în perioada de tranziție. Serviciul Fiscal intenționează să continue consultările cu participanții pieței și să beneficieze de expertiza Organizației pentru Cooperare și Dezvoltare Economică (OCDE).

Se extinde lista produselor financiare supuse raportării

Una dintre cele mai importante modificări vizează extinderea listei produselor financiare pentru care informațiile vor fi transmise în cadrul schimbului automat de date. În mod special, în sistemul de raportare vor fi incluse și produsele de monedă electronică.

De asemenea, regulile actualizate prevăd:

• extinderea tipurilor de informații care trebuie raportate;
• clarificarea unor termeni și definiții;
• consolidarea procedurilor de due diligence în procesul de verificare a clienților;
• creșterea cerințelor privind calitatea și completitudinea raportărilor.

Autoritățile estimează că aceste măsuri vor contribui la o monitorizare mai eficientă a respectării obligațiilor fiscale internaționale.

Pregătirile pentru implementare au început deja

În cadrul discuțiilor, specialiștii Serviciului Fiscal de Stat au prezentat calendarul implementării noilor reguli și modificările tehnice necesare pentru adaptarea sistemelor de raportare. Reprezentanții sectorului financiar au avut posibilitatea să adreseze întrebări și să discute aspectele practice ale tranziției către noile standarde.

La finalul reuniunii, participanții și-au reafirmat disponibilitatea de a continua cooperarea pentru soluționarea problemelor care ar putea apărea și pentru asigurarea unei tranziții eficiente către sistemul actualizat de schimb de informații.

Moldova își respectă angajamentele internaționale

Serviciul Fiscal de Stat a subliniat că implementarea continuă a standardului CRS actualizat face parte din angajamentele internaționale ale Republicii Moldova în domeniul schimbului automat de informații fiscale. Instituția va menține un dialog permanent cu sectorul financiar pentru a asigura aplicarea uniformă a noilor reguli și respectarea standardelor internaționale.